全球化經濟使得流動性風險可能透過緊密連結的金融市場迅速傳遞，進而引發系統風險(systemic risk)，影響金融體系之穩定。銀行為審慎管控其流動性風險，須建立穩健之流動性風險管理架構，並制定流動性風險管理政策與策略，且利用流動性壓力測試、流動性緩衝及緊急籌資計畫等流動性風險管理工具控管流動性部位，以因應可能的流動性需求。 巴塞爾銀行監理委員會(Basel Committee on Banking Supervision, BCBS)於2008年提出健全流動性風險管理與監管原則(Principles for Sound Liquidity Risk Management and Supervision)，提供銀行建立流動性風險管理架構之方向；另Basel III架構下的流動性覆蓋比率(Liquidity Coverage Ratio, LCR)與淨穩定資金比率(Net Stable Funding Ratio, NSFR)兩項流動性指標，則可用來衡量銀行的短期與長期流動性，當二者均大於100%時，代表銀行之短期與長期流動性均充足。 主管機關應密切關注國際間對流動性風險監管之趨勢，以作為調整銀行流動性風險規定之參考，並應定期檢視銀行流動性風險控管機制是否完善，且與相關主管機關溝通交流，以充分評估銀行流動性風險管理架構之健全性。