2008年之金融海嘯，讓各國瞭解到危機不僅會透過銀行間之傳染效果而擴大，更會透過銀行部門與實質部門間之反饋效果，產生金融體系與實質經濟間惡性循環，致使單一國家、區域之危機，蔓延至全球金融體系，甚而嚴重威脅全球經濟發展。因此，各國監理機關除嘗試發展與建立妥適之金融穩定分析架構外，並致力研擬各類風險壓力測試模型，且透過跨國間資訊交流，改善其壓力測試模型。有鑑於此，持續關注並瞭解各國監理機關資本規劃及壓力測試之最新進展，至關重要。 壓力測試往往涵蓋各式各樣的假設情境，特別是嚴重但可能發生之極端事件，壓力測試結果，除能協助金融機構設定必要之緩衝資本水準外，亦可使監理機關瞭解銀行風險結構之變化，以作為強化銀行風險管理及資本規劃之參考，對於銀行及監理機關兩方均有助益。