壓力測試檢驗一些極端但有一定可能性之災害（即所謂的壓力事件）的影響，並評估金融機構或金融體系的暴險程度及風險承擔能力。國際清算銀行巴賽爾銀行全球金融系統委員會(BIS committee on the global financial system, BCGFS)將壓力測試定義為銀行衡量潛在但可能(Plausible)發生異常(Exceptional)損失的模型。在新版巴塞爾資本協定中特別規定銀行欲執行內部評等法(Internal Ratings-Based Approach, IRB)時，必須進行壓力測試。銀行可透過情境設定或歷史資訊，根據可能之風險因子變動情形，重新評估金融商品或投資組合之價值，以作為判斷蒙受不利(如利率突然急升或股市突然重挫)影響時，能否承受風險因子變動之參考。