隨著金融自由化與國際化的腳步，各種金融產品紛紛推陳出新。台灣證券交易所計劃在二○○三年六月推出「交易所買賣基金」(Exchange Traded Fund簡稱ETF) ，此種產品結合封閉式與開放式共同基金的特點，對信託與保管業務而言，是一種新的挑戰，因此，此次考察，主要在於研究交易所買賣基金的信託架構、產品特性、有關創造贖回機制、發行人、受託機構、市場創造者與保管銀行之間的關係以及相關作業流程。此外，此次考察亦涵蓋下列目的：〈一〉拜訪僑外資保管客戶，介紹QFII制度，宣導政府招商誠意並招攬客戶。〈二〉了解各全球銀行的保管加值服務、作業流程、報表傳輸方式、客戶服務與系統支援能力，以便評估本局與全球保管銀行的合作模式與可行性，俾為退休基金客戶或全權委託客戶進軍國際市場提供最佳的保管服務。〈三〉向國外客戶彙總介紹僑外投資相關法令與市場實務最新狀況，以及我國保管業務的發展趨勢。