本公司目前所使用之籌資工具如下：發行商業本票、銀行透支、銀行短借、美金購油（料）貸款、銀行長借等，今（91）年將首次發行公司債，以降低資金成本，增加籌資管道。本報告介紹「應收及應付帳款融資」，可加速收現天期、延長付款天期，增加銷售及採購談判籌碼，並可減輕資金需求壓力。本報告另介紹「GAP分析法」，避免以短支長，規避財務風險；財務規劃最常遇到二個問題，如何訂定「最適舉債金額」及「最適現金存量」，本報告亦有概略性介紹。本公司財務各項調度及操作均以達成「進行財務規劃，掌控資金供需，善用金融工具，降低資金成本，創造股東權益。」為目標。