本課程分為兩部份,一為策略性資產管理理論，主要內容有投資組合管理理論、資產配置､股票評價及股票模型、積極股票型態配置分析、固定收益投資組合管理、投資組合管理中之衍生性金融商品、指標指數及業績衡量等，並輔以資產配置模擬演練及個案研討等。第二部份則以介紹Merrill Lynch Investment Managers實際資產管理操作為主。 由於債券投資為中央銀行外匯管理主要項目之一，因此本文僅就前述第一部份中，有關固定收益投資組合之管理策略做一概括性之介紹 。其中利用預測利率變動，或債券價格之失衡，以謀取最大報酬者，屬於積極型之管理策略；另外，不以預測利率變動，而以消除再投資利率風險，或資產、負債現金流量相配合為主要目的者，則適合採取消極之管理策略。