制度的形成或演進通常與環境之改變息息相關，金融監理制度亦不例外；最近幾十年，國際與國內金融環境因「金融自由化」，使得市場、業務及價格均自由化，但卻也衍生諸多新的問題，如：隨著金融法規的鬆綁及銀行併購風潮，許多大型複雜化銀行組織應運而生，加上科技進步與金融創新，鉅額金融交易可於數秒內完成，故使得銀行風險概況（risk profile）瞬間鉅變，面對這種鉅變，許多金融監理機關已開始調整其監理策略，朝向以風險為導向之監理模式。台灣目前對於金融機構的監理大部分仍停留在傳統的模式（監理重點擺在資產負債表、投資的品質等之審核等，監理過程固定在某一時點），鑑於金融控股公司集團陸續成立，相關風險管理措施有持續加強之必要，其中有關是否全面實施風險導向金融監理模式之議題，頗值討論，金融主管機關實有必要參酌美國、英國的做法，設計一套適合台灣之風險導向金融監理模式。