本次研討會討論之重點，包括美國證管會（SEC）證券執法情形簡介、刑事執法與民事執法併行機制、民事執法之概述、審計人員監督及會計舞弊之調查、內線交易之調查方法、股價操縱案件之調查、對避險基金財務顧問之監理、對信用評等機構之監理、證券不法案件調查及告發之國際合作，以及法令遵循調查與檢查等。此外，亦透過跨國不法交易個案之討論，讓與會者瞭解近年來查核不法交易之困難及國際合作之必要。 透過此次研討會可發現，美國之法律制度及行政機關之權限與我國之制度設計有所不同，其執法情形與我國相較，就民事執法程序、行政機關可凍結疑似不法交易之款項、採取和解及沒入不法利益補償受害者等方面，似較具彈性及效果。未來可就此部分予以深入評估通盤考量，供我國規劃長期改進調查制度之參考。另美國證管會對監理信用評等機構之行政規則刻正進行檢討，以規範信用評等機構之評等程序，建議未來亦可參考美國證管會之修法方向修正我國相關規定。