本研討會包括一個完整的個案研究,學員要透過研究個案方式學習對受檢單位分析其所面對的種種潛在風險（inherent risks）,從而決定如何分配檢查資源（人力）及採用適當的檢查技巧。本個案研究主角為First State Bank,因為其重大投資部位是以借入款或非核心存款挹注,而其投資部位中含有大量高收益且高風險的CMO（不動產抵押擔保債權）、MBS（不動產抵押擔保證券）及結構性債券（內含嵌入式選擇權）,儼然是投資銀行的操作手法,故其面對的潛在風險高,而其風險管理弱,故其淨綜合風險評估為「高」,而其風險趨勢（trend）評估為「增加」（increasing）,---。